Jó esetben is 500 milliárd forintos deficitet okozna a tb-kasszában a friss kormányrendelet valóra váltása.

Legalább 500 milliárd, de inkább 700-750 milliárd forinttal kell csökkenteni 2012-ben a nyugdíjkifizetéseket akkor, ha valóra válik a szerdán a Magyar Közlönyben közzétett, a nyugdíjreformmal kapcsolatos lépésekről szóló kormányrendelet. Ebben ugyanis többek között az az elvárás szerepel, hogy a jövőben nyugdíjat csak a nyugdíj céljára befizetett összegekből lehet finanszírozni, egyéb költségvetési bevétel terhére nyugdíj nem fizethető ki. Vagyis a kormány – elvi szinten helyesen – véget kíván vetni annak az immár évtizedes hagyománynak, hogy a Nyugdíjbiztosítási Alapot (NYA) évi több száz milliárd adóforinttal kell aládúcolni.

Ez a kormányzati terv 2012-től azonban meglehetősen érdekes helyzetet teremt. Jövőre – mint az immár köztudott – a magán-nyugdíjpénztáraktól visszatérő vagyonból 451 milliárd, a korábban szintén a magánkasszákat illető járulékok visszatereléséből pedig 361 milliárd forintnyi egyszeri bevételhez jut a NYA – legalábbis ezek a számok szerepelnek a jövő évi büdzsében. E két tétellel azonban 2012-től már nem számolhat a kabinet, vagyis rögtön egy több mint 810 milliárd forintos lyuk keletkezik a nyugdíjbiztosításnál.

További részletek a holnapi Világgazdaságban!

A kormányrendelet több ponton átfedésben van azzal a nyugdíjtanulmánnyal, amit két hete publikált a Nemzetgazdasági Minisztérium. De a tanulmány még jóval többet ígért a visszalépőknek annál, ami most a kormányrendeletből kihámozható - írja az Index.

A tanulmányban a kormány a mainál magasabb adóengedményt ígér az önkéntes befizetések után, de jelzi, hogy számít a pénztárakra az ország belső finanszírozási képességének javításában. Ez alapján elképzelhető, hogy az önkéntes kasszák a megugró adókedvezményekért cserébe több állampapírt kell tartsanak portfolióikban, vagy a kabinetnek fontos projekteket, gazdasági szektorokat kell finanszírozzanak az összegyűlt pénzekből.

A nyugdíjtanulmány egy másik célkitűzését is beletették az új jogszabályba. Eszerint az állami nyugdíjrendszer pénzügyi egyensúlyát úgy kell megvalósítani, hogy a jövőben a nyugdíjkiadásokat el kell választani a nyugdíjpénzekből finanszírozott, de valójában szociális jellegű kifizetésektől.

A jövő évi költségvetésben a 3000 milliárdot meghaladó nyugdíjkifizetésekkel szemben az állami kassza bevételei csak 2100 milliárd körül vannak. A hiányt mindig is hitelből meg adókból pótolták – jövőre ezt váltja fel a nyugdíjállamosítás.

A rendelet a nyugdíjak finanszírozásának módját teljesen átalakítja azzal, hogy a szociális és a szolidaritási elemeket elválasztja. Az öregségi, szolidaritási nyugdíjakat ezentúl csak a nyugdíjalapba befizetett járulékokból lehet majd finanszírozni, tehát a rendszerbe nem érkezhet több adóforint. A szociális jellegű kifizetéseket azonban kiveszik a nyugdíjrendszerből, ezeket a nyugdíjkasszából már nem, csak a központi költségvetésből lehet finanszírozni.

A rendelet felsorolja, hogy a visszalépőknek milyen lehetőségeik vannak reálhozamaik felvételére, de az továbbra sem derül ki, hogy a számításokhoz szükséges adatokból ki kalkulálja majd az infláció fölötti hozamokat. Ezt egyelőre csak a kormányszóvivő nyilatkozatából tudjuk, eszerint ez a pénztárak feladata lesz a reálhozam kifizetése.

A feladat nehéz, ráadásul költségigényes, hiszen a reálhozam minden pénztártagnál eltérő, ezért tagonként egyedi számításokat kell végezni a pontos eredményhez. Korábbi beszélgetéseink alapján úgy tudjuk, a pénztárak szinte biztosak voltak abban, hogy ezzel a feladattal már nem őket találják meg. Annyi könnyítés azért van, hogy a kasszák a munka költségeit a pénztártagok reálhozamára terhelhetik, az viszont egyelőre nem világos, hogy a veszteséges ügyfelek miatti költségeket ki fizeti – a számításokat ugyanis az ő esetükben is el kell majd végezni.

Mi a reálhozammal kapcsolatos teendő?

Az állami nyugdíjrendszerbe visszalépő magánnyugdíjpénztári tagok reálhozamának kifizetése 2011 április közepétől kezdődhet meg. Eszerint a reálhozam kifizetése a magánnyugdíjpénztárak kötelezettsége.

"A pénztárak az eszközök átadásával és az átutalásokkal kapcsolatos költségeket érvényesítik a magánnyugdíjpénztári tag követelésével (reálhozam) szemben", azaz a magánnyugdíjpénztár-tag által "felvehető" összegből levonják az említett költségeket.
 
A reálhozam kifizetése

A reálhozam kifizetésére vonatkozóan a magánnyugdíjpénztáraknak ütemterv-készítési kötelezettségük van, amely alapján a kifizetések az adott időponttól kezdődnek meg.
Ha a visszalépő tagnak reálhozama van, a nyugdíjpénztárnál írásban kell nyilatkoznia arról, hogy mit szeretne tenni e hozammal.

Három lehetősége van:
- felveheti egy összegben;
- kérheti, hogy az egyéni számláján írják jóvá az állami nyugdíjbiztosítási alapban;
- illetve átutaltathatja önkéntes magán-nyugdíjpénztári számlájára.
A reálhozam adómentes.
 
Ha valaki elfelejt nyilatkozni a reálhozamról, akkor sem veszíti el az összeget, ebben az esetben ugyanis kap majd egy levelet a magánnyugdíjpénztárától 2011. március 1-31. között, amelyben emlékeztetik arra, hogy rendelkeznie kell a kifizetés sorsáról. Ha továbbra sem nyilatkozik, a levél kézhezvételétől számított 30 napon belül a magánnyugdíjpénztár kiutalja ezt az összeget az érintett lakcímére.

Mit tartalmazzon a nyilatkozat?

A nyugdíjpénztárnál maradni szándékozók nyilatkozatának tartalmaznia kell az érintett tag nevét, lakhelyét, társadalombiztosítási azonosító jelét és  magánnyugdíjpénztárának a nevét.

A nyilatkozatot a nyilatkozattételtől számított öt napon belül el kell küldenie a foglalkoztatójának is. A nyugdíjfolyósítók a beérkezett nyilatkozatokat legkésőbb 2011. március 1-jéig elküldik a magánnyugdíjpénztáraknak, amelyeknek 45 napon belül meg kell állapítaniuk azoknak a számát, akik visszalépnek az állami rendszerbe.

Szocialista bírálat

Korózs Lajos, szocialista politikus szerint Selmeczi Gabriella kiszámolhatná, mennyi időbe telhet hárommillió ember nyugdíjügyi nyilatkozattétele, a megoldás ismeretében pedig támogassa a 2011. január 31-i határidő jövő év végéig történő meghosszabbítását.